核心提示：在非法集资案件处理过程中，对事实认定和法律适用方面，司法机关存在误区，结果误判死刑的情况时有发生。


　　民营经济是我国国民经济中最具有活力的部分，具有旺盛的融资需求。由于国有金融机构长期对民营经济融资需求的忽视，导致民营经济无法从正规渠道获得发展生产经营所必需的资金。根据全国工商联的调研结果，我国有90%以上的民营企业无法从银行获得贷款，微型企业则更加困难。金融体制上的固有缺陷和社会需求的相互作用，导致了我国非法集资案层出不穷。
　　
　　值得注意的是，集资诈骗案中的被害人自身是具有重大过错的。他们明知高收益必有高风险，仍然在暴利的驱使下，甘冒巨大风险积极地参与了集资活动，从而直接或间接促进了非法集资案件的形成和发展。
　　
　　基于金融体制上的缺陷和被害人自身重大过错的原因，应当有足够的废除集资诈骗案件这种非暴力性经济犯罪死刑配置的理由。然而，集资诈骗案的死刑不仅没有废除，相反，近年来的司法实践，对集资诈骗案判死刑的情形相当普遍，既与我国的死刑刑事政策相悖，也与建设和谐社会和世界发展的潮流很不协调。

　　研究发现，集资诈骗案件死刑泛滥的经常性理由有二个，一个是仅仅根据有数额特别巨大的集资款无法返还的客观结果，就推定行为人具有非法占有的目的；另一个是仅凭有挥霍很少比例的集资款的行为而被认定具有非法占有的目的，通常非法集资类案件的集资数额特别巨大，于是挥霍的绝对数额很容易达到成百上千万元而被判死刑。换言之，死刑适用门槛大大降低了，亟需对此进一步研究，以查明原因之所在，防止死刑的过度适用。
　　
　　笔者利用数学模型，解析非法集资类案件处理过程中存在的误区，说明集资诈骗案中死刑适用的二个经常性理由，有可能是经不起推敲的。
　　
　　建立模型的基础数据为：第一期集资规模为3000万元，全部用于生产经营，设定每月扣除成本（利息除外）可产生利润200万。集资款以月利率1分计，每月为还本付息一个周期。同时假定集资行为人不扩大生产规模，月利率1分始终不变，每月利润不足以支付的利息的部分通过扩大集资规模解决，出资人不实际出资增加债权，集资人增加债务。企业家无挥霍行为。总集资期限为四年共48个月。集资数、利润数和利息单位万元。

月份数：1 2 3 4 5 。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。45 46 47 48 49

第一月到第四十八月的利润数（利息除外）分别为：200。。。200。。。200。。。200。。。
第一月到第四十九月的利息数：300，310，321，333.1，346.41，361.05，377.156，394.87，
第一月到第四十九月的集资数：3000，3100，3210，3331，3464.1，3610.51，3771.56，3948.72，
利息数：414.36，435.80，459.38，485.31，513.84，545.23，579.75，617.73，659.50，
集资数：4143.58，4357.95，4593.75，4853.13，5138.44，5452.28，5797.51，6177.26，6594.97，
利息数：705.45，755.99，811.59，873.75，940.13，1014.14，1095.55，1185.11，
集资数：7054.49，7559.94，8115.93，8727.52，9401.27，10141.40，10955.54，11851.09，
利息数：1283.62，1391.98，1511.18，1642.30，1786.53，1945.18，2119.70，2311.67，
集资数：12836.2，13919.82，15111.8，16422.98，17865.28，19451.81，21196.99，23116.69，
利息数：2522.84，2755.12，3010.63，3301.70，3611.87，3953.05，4328.36，4741.19，
集资数：25228.36，27551.2，30106.32，33016.95，36118.65，39530.52，43283.57，47411.93，
利息数：2755.12，3110.63，3301.70，3611.87， 3953.05， 4328.36， 4741.19，
集资数：27551.2，30106.32，33016.95，36118.65，39530.52，43283.57，47411.93，
利息数：5195.31， 5694.84，6244.33，6848.76，7513.64，8245，9049.50，9934.45
集资数：51953.12，56948.43，62443.27，68487.6，75136.36，82450，90495，99344.5

从上述数学模型中可以看出，在高利贷情形下，每个月的集资金额呈几何级数迅速增加，每个月需要支付的利息数也同样呈几何级数增加，最终崩盘无法返还集资款是必然的结果。49个月集资总金额1157779万余元，假如都是一个（或者十个）人出资的，那么最终一笔即第四十九次集资后出资人不再借款，集资人无法再筹集资金而崩盘，意味着有9734.45（利息）+99344.5（本金）=109078.85万元的本息无法偿还，这个天文数字很容易迷惑司法人员的眼睛而对集资人判处重刑，甚至死刑。这是否意味着这一个（或者十个）出资人蒙受了巨大的经济损失呢？答案是否定的。

　　出资人实际所出资金总金额仅为3000万元，每个月获得利润为200万元，那么49个月获得收入总额为：200*49=9800万元，可见出资人3000万元的原始出资不仅连本带利成倍回收了全部投资，即便是最后10亿9千万（本金利息）全数打水漂也无法改变出资人获得丰厚利润的事实。这一组数据充分说明，我们在处理集资诈骗案件时，所谓的集资款无法返还就认定为经济损失的做法，有可能是被表面现象所迷惑了，值得重新进行检讨和评估。如果拟对集资人适用无期徒刑或者死刑，则更加需要引起高度的警惕，以免误判。
　　
　　研究发现，对于高息集资案件，每一期集资返本付息之后，出资人都会获得可观的利益，这一期所有参与集资的出资人将不再是被害人，而是实实在在的受益人，只有不再返本付息后的出资人才是“被害人”。这个特征过去并不为大家所重视，其实，凡是在崩盘前退出的出资人都毫无疑问是获利者，并且获得相当可观的收益，较早参与的高利贷者即使中途没有退出，最终也很可能获得相当可观的收益，这些获利者所获得的利益中有相当大部分来自最终受损失的集资人所损失的金额。相反，集资人自身却可能一无所获，甚至开始集资之前自家的财产都可能被高利贷全数吞没。

我们假定上述出资人在第四十八次回收本息后，不再出资，接下来由下岗职工、退休职工等弱势群众出资99344.5万元，那么先前的出资人还将获得99144万余元的收入，加上48个月从企业家手里获得的利息收入共48*200=9600万元，实际总收入108744万元，实际出资总投入才3000万元，总收入是总投入的36倍。遭受损失9.9344亿元的却是弱势群体，这种情况发生后，必将引发群体事件，按照通常的司法判例，集资人人头落地恐怕将难以避免，然而集资人实际只借用了3000万元用于发展生产经营，其他的钱仅仅只是经过集资人的手，都被高利贷者收进了腰包。这种情形高利贷者才是真正杀人原凶，集资者是高利贷的牺牲品，司法机关成为高利贷者杀死集资者的工具。一定要严防这种高利贷者“借刀杀人”的情形出现。

　　从上述数学模型可以看出，表面上集资人投入生产经营的资金数只有3000万元，只占总集资数额很少比例，这同样会使司法工作人员产生错觉——认为集资人将所骗取的资金仅有很少比例用于发展生产经营，从而认定集资人主观上具有非法占有的目的。其理论依据是：明知没有归还能力而大量骗取资金的，可被推定为具有非法占有目的。这样的做法非常普遍，其实这样的做法是对前述规定的错误理解和适用。
　　
　　上述模型中第一个月集资规模为3000万元，集资人出具欠条3000万元，第二个月集资规模为3100万元，增加的100万元系上一期出资人应收利息转为借款，集资人出具欠条3100万元，第三个月集资规模为3210万元，增加的110万元系上一期应收利息转为借款，集资人出具欠条3210万元。。。。。。。出资人从第二期开始完全没有再出资一分钱，集资人从第二期开始完全没有再收取出资人一分钱，其集资规模也就是集资人的债务，仍然因高利贷而迅速扩大，直到第四十九个月集资规模达到9.9个亿的惊人数字。但是这些数字实际上是空数，只有第一笔才是实际出资。集资人为了还贷，仅仅只是维持当初借用高利贷而开始的生产经营活动，不扩大生产规模，就必须不得不连续滚动集资，借新还旧，仍然难逃被债务压垮的命运。此种情形下，尽管集资人实际上是将资金100%用于生产经营的，却很容易让人产生集资款只有很少比例用于发展生产经营的错觉。由于这个错觉而被判重刑的人不在少数，例如：前二年发生在浙江嘉兴的杨某、曹某夫妇集资诈骗案就是实例。

　　借高利贷后投入生产经营，高利贷本息支出同样属于成本支出。高利贷支出，也是生产经营成本的一部分，支付高利贷同样是属于将集资款用于生产经营，这样一来，即使集资人明知无法归还而连续滚动式集资，导致最终崩盘，也应当承认集资款是全部用于生产经营，进而排斥行为人具有非法占有之目的。因此，这种滚动式集资行为并不会发生“集资后用于生产经营活动与筹集资金规模明显不成比例”的情况。然后实际情况是非常的不幸，这种连续滚动式的集资行为，司法人员通常无视支付高利贷本身是生产经营行为一部分的事实，错误适用司法解释的规定而认定集资人具有非法占有目的，并以集资诈骗罪判处重刑或者死刑，相当普遍，事态严重。

　　假如集资人不是借高利贷，而是从国有银行融资，国有银行的年利率按1分计，我们再来看看，上述数学模型中企业家的财务状况：假定贷款期限仍为四年，第48个月到期后一次性返本，此前每月支付利息。第1至48个月中每个月需要支付利息为25万元，48个月支付总利息数为1200万元。企业家四年可获得利润为48*200=9600万元，扣除利息和本金，可获得纯利润为9600-1200-3000=5400万元。从这个数据可知，如果不存在金融体制上的缺陷，企业家能够顺利从正规渠道融资，那么企业家根本就不会被高利贷压得喘不过气来，相反企业因获利巨大而焕发勃勃生机。此种情形下，若企业家购买了豪宅、豪车等花费了2000万元，企业家完全承担得起，消费得起，没有人会对此产生疑问，企业家也不用担心有人头落地的后顾之忧。
　　
　　如果集资人是借了高利贷的情形，花了2000万元买奢侈品，那按照司法解释规定就有生命之虞了。在当今中国社会中，购买奢侈品炫富的情形比较常见，企业家炫富行为有可能是为了市场竞争的需要，仅凭花费了巨额集资款中较小比例的金钱用于奢侈品，就认为属于“肆意挥霍集资款，致使集资款不能返还的”情形，进而认定“行为人部分非法集资行为具有非法占有目的的，对该部分非法集资行为所涉集资款以集资诈骗罪定罪处罚”的做法，过于严苛而且不合乎情理，属于法律适用上的一个严重误区。根据前述比较分析可知，司法解释中的相关规定，具有客观归罪的嫌疑，大大降低了死刑的门槛，存在明显缺陷，应当对其适用进行严格限定，以防止死刑被滥用甚至错用。
山西省太原市人大常委会


太原市限制养犬的规定




（１９９５年８月３１日太原市第九届人民代表大会常务委员会第２７次会议通过

１９９５年１１月２５日山西省第八届人民代表大会常务委员会第１８次会议批准

根据２００１年９月２９日山西省第九届人民代表大会常务委员会第三十一次会议《关于修改〈太原市限制养犬的规定〉的修正》）

　　

　　第一条　为加强养犬管理，保障公民人身安全，维护生活环境和公共秩序，根据《山西省爱国卫生管理条例》，结合本市实际，制定本规定。

　　第二条　本市行政区域内的机关、团体、部队、企事业单位和居民、外国人，均应遵守本规定。

　　第三条　本市迎泽区、杏花岭区、万柏岭区、小店区、尖草坪区、晋源区的各街道办事处所辖范围（边远农村除外）为限制养犬区；城乡交错地区的村，经市人民政府决定可划为限制养犬区。

　　第四条　本规定由各级人民政府组织实施。

　　市公安局主管限制养犬工作。

　　公安、农村、卫生、工商、环卫等部门应按各自的职责，协同配合，做好限制养犬工作。职责分工如下：

　　（一）公安部门负责养犬审批、登记注册、核发许可证和日常管理工作，对违法养犬者给予处罚，捕捉违章犬和捕杀狂犬病犬；

　　（二）农牧部门负责兽用狂犬病疫苗的供应和防疫注射，核发免疫证，监测犬病疫情，诊治犬病，协同公安部门捕杀狂犬病犬；

　　（三）卫生防疫部门负责人用狂犬病疫苗的供应和防疫注射，监测犬病疫情；

　　（四）工商行政管理部门负责对犬养殖业和犬交易市场的管理；

　　（五）环境卫生管理部门负责对犬污染环境的监督。

　　第五条　限制养犬区内禁止居民和外国人养大型犬、烈性犬。

　　居民养小型观赏犬，应向当地公安派出所申请，报公安分局批准。

　　外国人申请养小型观赏犬由市公安局批准。

　　小型观赏犬的犬种和体高标准由市公安局会同农牧局确定后公布。

　　第六条　限制养犬区内的机关、团体、部队、企事业单位，因军事、侦查、科研、看护、表演需要养犬的应向当地公安派出所申请，经公安分局审核后报市公安局批准。

　　第七条　限制养犬区内，凡年满１８周岁，具有民事行为能力，独院或独门居住的居民申请养犬的，每户限养一只。

　　禁止在集体公寓、集体宿舍内养犬。

　　第八条　经批准养犬的，应携犬到农牧部门进行检疫检查、注射狂犬病疫苗后，持免疫证到公安分局办理登记注册，领取《养犬许可证》和犬牌。

　　外国人经批准养犬的，在对犬进行检疫检查、注射狂犬病疫苗后，持免疫证到市公安局办理登记注册，领取《养犬许可证》和犬牌。

　　第九条　《养犬许可证》按一犬一证核发，有效期为一年。犬牌应带在犬的颈部。未带犬牌的，视为无证犬。

　　第十条　经批准养的犬，在第一次进行登记注册后，从第二年起应逐年按时进行年检。逾期不年检的，视为无证犬。

　　年检的程序和内容，按本规定第八条办理。

　　第十一条　经批准养犬的单位、居民和外国人，应交纳登记注册费，并逐年交纳年检费。每只犬登记注册费五百元、年检费一百元。

　　第十二条　单位和居民将已登记注册的犬，转让、买卖或犬死亡的，应在一个月内到公安部门办理过户或注销手续。继续养犬的，应重新办理有关手续。

　　第十三条　在限制养犬区内禁止办犬养殖业。

　　未经批准在限制养犬区内不得开办犬交易市场。

　　第十四条　经批准养犬的单位，对所养犬应实行栓养或圈养。

　　第十五条　单位和居民所养犬死亡之后，应自行深埋，不得随意扔弃；发现所养犬患狂犬病后，应自行捕杀或及时报告公安部门、农牧部门捕杀。

　　第十六条　经批准养犬的居民，应遵守下列规定：

　　（一）不得携犬进入机关、团体、企事业单位办公场所或公共场所；

　　（二）不得携犬乘坐公共交通工具；

　　（三）携犬出户时，应带犬链，由成年人牵领，出户时间为９时至次日７时；

　　（四）不得损害公共环境卫生，犬在户外排泄的粪便，携犬人应及时清除；

　　（五）不得侵扰他人正常生活。

　　第十七条　在限制养犬区内，无《养犬许可证》擅自养犬或非法进行犬交易的，由公安部门没收其犬，对个人处三百元以上一千元以下罚款；对单位处一千元以上二千元以下罚款，并对责任人处二百元罚款。

　　第十八条　未经批准开办犬养殖业和犬交易市场的，由工商行政管理部门会同公安部门予以取缔，没收其犬和非法所得，并处一万元以上二万元以下罚款。

　　第十九条　有下列行为之一的，由公安部门对责任人处一百元以上二百元以下罚款。情节严重的，还应没收其犬，吊销《养犬许可证》。

　　（一）携犬进入机关、团体、企事业单位办公场所的；

　　（二）携犬进入公共场所或乘坐公共交通工具的；

　　（三）因养犬侵扰他人的正常生活的；

　　（四）违反犬出户时间的。

　　第二十条　在限制养犬区内随意扔弃死亡犬的，由环境卫生管理部门处责任人二百元以下罚款。携犬人对犬在户外排泄的粪便不及时清除的，由环境卫生管理部门处责任人五十元以下罚款。

　　第二十一条　单位或居民的犬造成他人损害的，单位或居民应依法承担民事责任。公安部门应没收其犬，吊销《养犬许可证》。

　　第二十二条　限制养犬区的，有下列行为之一的，由公安部门处责任人二百元以上一千元以下罚款；违反《中华人民共和国治安管理处罚条例》的，由公安部门处罚；构成犯罪的，由司法机关依法追究刑事责任。

　　（一）伪造、倒卖《养犬许可证》或犬牌的；

　　（二）纵容犬伤害他人的；

　　（三）拒绝、阻碍管理人员依本规定执行公务的。

　　第二十三条　在限制养犬区内，对流窜街头的犬，公民可以捕杀，也可以捕杀后交公安部门处理。

　　对违反本规定的行为，公民可向有关管理部门举报，有关管理部门应及时查处。

　　第二十四条　本规定具体运用中的问题由市人民政府解释。

　　第二十五条　本规定经山西省人民代表大会常务委员会批准后于一九九六年三月一日起施行。